財政部湖南監管局圍繞內部控制核查推出了系統化措施，最核心的是一套包含8大類56項內容的指標體系。該體系覆蓋內控報告填報、制度體系建設、業務流程執行和風險防控落地等關鍵領域，並逐項細化合規判定標準、現場核查要點和佐證清單，使核查標準具象化、判定依據精細化、操作流程標準化。

該局改變了過去普查式的做法，將內控核查深度嵌入預算執行監控、決算審核、財經紀律專項檢查和銀行帳戶年檢等日常監管業務。透過日常監管積累的線索梳理重點單位和業務清單，轉向「精準靶向」核查，以此提高核查精度。

針對駐湘中央單位行業多、層級多、風險差異大的特點，該局實行線上審核與現場抽查相結合的模式。線上依託標準化指標體系開展全面審核，通過邏輯比對、合規校驗和資料核驗等方法排查填報疏漏、佐證薄弱和自查虛化等問題，建立問題底帳。線下則聚焦重點領域，運用穿行測試、崗位訪談、流程覆盤和實地核驗等方式，深挖制度空轉、執行寬鬆、制衡失效和風控缺位等隱性問題，並建立問題台帳進行分類處置。

在預算管理的關鍵崗位和核心流程節點上，該局重點核實崗位設置、權責劃分和工作流程的科學性合理性，以及不相容崗位分離制衡機制的落實情況。對於權責交叉、邊界模糊等隱患，督促釐清權責邊界、規範審批程序。

對於發現的問題，該局建立分類處置、台帳管控的整改機制，明確時限並壓實主體責任，杜絕紙面整改和虛假整改。同時，透過提供標準模板、介紹典型案例和「點對點問診」等方式，開展精準指導，幫助單位補齊管理短板。該局還推動建立內控制度動態更新、崗位風險動態排查和業務流程動態優化的長效機制，引導預算單位從被動整改轉向事前預警、事中管控和事後覆盤的全鏈條管理。

為提升監管隊伍能力，該局常態化開展實務研討和崗位練兵，統一政策口徑和判定尺度，並建立覆盤機制，動態更新風險清單和核查指引。