鄭州煤礦機械集團股份有限公司（鄭煤機）近日披露的補充法律意見書顯示，其不超過435,000.00萬元的可轉債發行募投項目所涉用地已全部完成不動產權登記。

本次發行計劃募集資金總額不超過43.50億元，扣除發行費用後擬投入五個方向：新能源汽車高端零部件產業基地項目、高端液壓部件生產系統智能化升級項目、智能移動機器人製造基地項目、智能製造全場景研發中心項目以及補充流動資金。對應項目的稅後內部收益率此前已分別披露為12.24%、28.6%和15.69%。

截至補充法律意見書出具日，四個實體建設項目的實施主體均已取得項目用地使用權。其中，新能源汽車高端零部件產業基地項目由索恩格電動科技（常州）有限公司實施，已取得蘇（2026）常州市不動產權第0055541號證書；高端液壓部件生產系統智能化升級項目由鄭煤機有限實施，已取得豫（2025）鄭州市不動產權第0252469號證書；智能製造全場景研發中心項目和智能移動機器人製造基地項目均由發行人非全資控股子公司鄭州恆達智控科技股份有限公司實施，已分別取得豫（2026）鄭州市不動產權第0118291號證書。四宗土地用途均為工業用地，符合監管規則相關要求。

關於恆達智控作為實施主體的募投項目，補充法律意見書明確，發行人鄭煤機持有恆達智控99.4925%股權，其餘0.5075%股權由羅開成、王俊甫等六名高管及核心人員持有。由於項目投資金額較大，經與少數股東協商，由發行人採用向恆達智控提供貸款的方式投入募集資金，少數股東不提供同比例增資或貸款。貸款利息將由恆達智控支付，利率參考同期銀行貸款利率並基於保護發行人及全體股東利益的原則協商確定，少數股東按其持股比例間接承擔相應利息。該安排不存在損害上市公司利益的情形，符合《監管規則適用指引——發行類第6號》第8條的規定。

此外，補充法律意見書更新了發行人全資子公司鄭煤機商業保理的類金融業務說明。截至2025年12月31日，該公司從事業商業保理業務，因客戶中存在與產業鏈暫無關聯的企業而按類金融業務認定，最近一年一期未受到行政處罰，經營合規性符合監管要求。